Ulgi podatkowe od wielu lat umożliwiają Polakom obniżenie wysokości należnego podatku i odzyskanie części zapłaconych zaliczek na podatek dochodowy raz w roku. Dzięki ulgom polskie rodziny zyskują więcej pieniędzy na wydatki związane z remontami, utrzymaniem dzieci, czy też realizacją ważnych celów osobistych. Podobnie jest z przedsiębiorcami, którzy mają prawo do korzystania z różnych ulg, by szybciej rozwijać działalność i wprowadzać innowacyjne rozwiązania. Dowiedz się więcej o popularnych ulgach podatkowych.
1. Jakie zalety mają ulgi podatkowe?
2. Ulgi podatkowe 2024 – które są najpopularniejsze?
3. Ulga na dziecko
4. Ulga termomodernizacyjna
5. Ulga rehabilitacyjna
Wszyscy podatnicy w Polsce mają obowiązek złożenia rocznego zeznania podatkowego. Z obowiązkiem tym wiążą się również prawa przysługujące podatnikom, w szczególności prawo do odliczania różnych ulg od wysokości należnego podatku lub obniżenia podstawy opodatkowania. Dzięki temu w portfelach polskich podatników zostaje więcej pieniędzy, które mogą przeznaczyć na dowolny cel po otrzymaniu zwrotu nadpłaty. Dowiedz się, jak działają najpopularniejsze ulgi podatkowe w Polsce.
Jakie zalety mają ulgi podatkowe?
Ulgi podatkowe przynoszą wiele korzyści finansowych i społecznych. Przede wszystkim pozwalają na zmniejszenie kwoty należnego podatku, co oznacza realne oszczędności w domowym budżecie. Dzięki nim podatnicy mogą przeznaczyć zaoszczędzone środki na inne potrzeby. Korzystanie z ulg podatkowych dodatkowo wspiera konkretne cele społeczne, np. działania z zakresu ekologii, inwestowanie w rodzinę i zrównoważony rozwój lokalnej gospodarki. Dla osób i firm korzystanie z ulg stanowi również zachętę do podejmowania działań zgodnych z polityką państwa i OPP. Więcej o znaczeniu podatków dowiesz się na podatnik.info – portal podatkowy odpowie na Twoje pytania z zakresu prawa podatkowego.
Ulgi podatkowe 2024 – które są najpopularniejsze?
Ulgi podatkowe 2024/2025 obowiązujące podatników są podobne jak w poprzednich latach. Wśród podatników największym zainteresowaniem cieszy się ulga prorodzinna, znana również jako ulga na dziecko, ulga termomodernizacyjna i ulga rehabilitacyjna. Ulgi można odliczać od wysokości naliczonego podatku dochodowego, a następnie odzyskać część zaliczek będących nadpłatą. Są również ulgi, które pozwalają zaliczyć poniesione wydatki na poczet kosztów obniżających podstawę opodatkowania. Tym samym, wysokość zaliczek na podatek dochodowy nalicza się od wynagrodzenia pomniejszego o wysokość kosztów uzyskania przychodu i ulg obniżających podstawę opodatkowania.
Do popularnych ulg należy także darowizna pieniężna na kościół, czy też organizację pożytku publicznego. Przedsiębiorcy z kolei mogą skorzystać z odliczeń na poszczególne wydatki kwalifikowane objęte podatkiem VAT i z innych ulg dla podatników VAT czynnych. Ulgi różne typu można wykazać także, gdy opłaca się podatek liniowy, mimo że jest to forma opodatkowania, w której nie ma możliwości skorzystania z ulgi prorodzinnej. Dokładny zakres odliczeń od pobranych składek i na cele pożytku publicznego
Ulga na dziecko
Ulga na dziecko, znana również jako ulga prorodzinna, to forma wsparcia finansowego dla osób wychowujących dzieci, która pozwala na obniżenie należnego podatku dochodowego. W jej ramach rodzice rozliczający się na skali podatkowej mogą odliczyć od podatku 1112,04 zł za pierwsze dziecko. Ulga wzrasta wraz z liczbą dzieci w rodzinie, dlatego rodziny wielodzietne mogą liczyć na zwrot podatku w wysokości od ok. 4200 złotych rocznie. Co ważne, w rozliczeniu podatkowym poniesienia wydatków na dziecko w żaden sposób nie trzeba dokumentować. Do skorzystania z ulgi uprawnia wyłącznie akt urodzenia dziecka i nadany mu PESEL.
Ulga termomodernizacyjna
Ulga pozwala na odliczenie kosztów związanych z zakupem materiałów, urządzeń i usług potrzebnych do przeprowadzenia prac termomodernizacyjnych w domu jednorodzinnym. Mogą to być działania związane z ociepleniem budynku, wymianą źródła ciepła czy instalacją odnawialnych źródeł energii. Maksymalna kwota wydatków, które można odliczyć, wynosi 53 000 zł na osobę. Jeśli nieruchomość jest współwłasnością, każdy współwłaściciel może odliczyć tę kwotę indywidualnie. Podatnicy w jej ramach mogą obniżyć wysokość należnego podatku poprzez rozliczenie wydatków poniesionych np. na wykonanie ocieplenia i wymianę kotła grzewczego na ekologiczny.
Ulga rehabilitacyjna
Ulga rehabilitacyjna pozwala osobom niepełnosprawnym i podatnikom utrzymującym osoby niepełnosprawne odliczyć od dochodu wydatki poniesione na cele rehabilitacyjne i działania, które polegają na dostosowaniu budynku do potrzeb osoby z niepełnosprawnościami. Ulga przysługuje, jeśli podatnik ma dokument potwierdzający wartość zapłaconych wydatków np. na leki, sprzęt rehabilitacyjny i medyczny, czy też na dostosowanie samochodu. Dzięki niej koszty utrzymania osoby niepełnosprawnej są mniej dotkliwe dla domowego budżetu. Ponadto ulga chroni najbardziej wrażliwą społecznie grupę przed rosnącymi kosztami utrzymania i częściowo obniża wydatki związane z leczeniem i odzyskiwaniem sprawności.
